Planificar el patrimonio es saber cuáles son sus prioridades

Pensar en el mundo y en cómo les irá a nuestros seres queridos cuando fallezcamos puede ser muy difícil. Aunque todos sabemos que falleceremos en algún momento, no es algo en lo que a la mayoría de la gente le guste pensar. Sin embargo, si planifica de forma proactiva y da prioridad a sus objetivos, puede elaborar un plan de sucesión que haga realidad su deseo de ofrecer el mejor futuro a sus seres queridos. El primer paso en la creación de un plan de sucesión es considerar sus prioridades. Sus objetivos y deseos dependerán de sus circunstancias, de las necesidades de sus seres queridos y de sus deseos de apoyar a sus organizaciones benéficas favoritas. 

Tener claras sus prioridades es importante para el proceso de planificación de la sucesión, porque tenemos que trabajar junto con sus otros asesores para asegurarnos de que tenga suficiente dinero y propiedades a su muerte para cumplir sus deseos. Este esfuerzo coordinado también ayudará a garantizar que sus deseos no se contradigan entre sí ni creen problemas importantes.

Algunas prioridades comunes que puede tener en cuenta

Eche un vistazo a la siguiente lista y compruebe si alguna de estas prioridades le resuena.

• Evitar la sucesión. Muchas personas desean que sus seres queridos eviten el proceso sucesorio porque puede ser caro, lento y público. También puede ser difícil de gestionar para un ser querido mientras está de duelo. Sin embargo, algunas personas agradecen que un tercero neutral (el juez) supervise la liquidación de sus bienes en caso de que surja un conflicto.
• Evitar la tutela o curatela. La planificación del patrimonio no se limita a lo que ocurre cuando uno fallece. Puede llegar un momento en que usted esté vivo pero sea incapaz de gestionar sus propios asuntos (lo que comúnmente se conoce como estar incapacitado). Si no ha designado legalmente a nadie para que gestione sus finanzas o tome decisiones médicas por usted, sus seres queridos pueden verse obligados a comparecer ante un juez y solicitar que se designe a alguien para que asuma esas funciones. Este proceso también puede ser caro y llevar mucho tiempo, además de ser público. Sin embargo, si ha habido muchas fugas familiares, un tercero neutral puede ofrecer la coherencia y la supervisión necesarias.
• Facilitar a sus seres queridos la administración posterior al fallecimiento. Una de las razones por las que la gente tiene un plan de sucesión es para facilitar las cosas a sus seres queridos. Al disponer de herramientas legalmente ejecutables, sus seres queridos pueden seguir sus instrucciones y, con suerte, tener una administración pacífica después de su fallecimiento.
• Asegúrese de que sus seres queridos tienen todo lo que necesitan. Cuánto necesiten sus seres queridos dependerá de sus necesidades particulares. Si tiene un ser querido que requerirá muchos cuidados (un hijo menor o un familiar con necesidades especiales), puede que acabe llevándose la mayor parte de la herencia que usted deje, lo que significa que puede haber menos dinero para otras cosas.
• Proporcionar y proteger una herencia para su hijo o nieto. Dependiendo de su edad y necesidades, puede que lo mejor para sus hijos y nietos no sea recibir una herencia en el acto. En su lugar, puede crear un plan para que las herencias que deje a sus beneficiarios se mantengan en el tiempo, con distribuciones que se realicen a determinadas edades, etapas de la vida o a discreción de una persona de confianza que usted designe para que se encargue. Hay muchas formas de estructurar este tipo de herencias, y debe conocer los pros y los contras de cada una.
• Proteger la herencia de su cónyuge superviviente. Mantener a su cónyuge superviviente puede ser una de sus prioridades. Sin embargo, es importante considerar cómo desea proteger su herencia. Cuantas más protecciones establezca, menos flexibilidad y control tendrá su cónyuge superviviente sobre la herencia.
• Desheredar a un familiar. Es posible que desee dejar a un familiar fuera de su plan sucesorio. Si deshereda a un familiar que pensaba que podría recibir algo, existe la posibilidad de que dicho familiar impugne el testamento o el fideicomiso. También aumenta la probabilidad de que sus seres queridos acaben en un tribunal testamentario para resolver la disputa.
• Proveer a organizaciones benéficas. Ya sea por motivos fiscales o filantrópicos, donar dinero a organizaciones benéficas puede ser una forma estupenda de dejar un legado duradero. Pero recuerde que cuanto más dinero deje a la beneficencia, menos quedará para sus seres queridos.
• Reducir la carga fiscal del patrimonio. Aunque el impuesto sobre el patrimonio sólo afecta a las personas con grandes patrimonios, la posible responsabilidad fiscal es algo que siempre se debe tener en cuenta. Si desea incluir la planificación del impuesto sobre el patrimonio en su plan de sucesión, es posible que tenga que decidir entre salvar a sus seres queridos de la responsabilidad del impuesto sobre el patrimonio o mantener el control sobre parte de su dinero y propiedades mientras usted esté vivo.
• Reducir la cuantía del impuesto sobre la renta que puede adeudar un fideicomiso. Cuando un fideicomiso posee cuentas y bienes que generan ingresos, está sujeto al impuesto sobre la renta. Lamentablemente, un fideicomiso alcanza tramos impositivos más elevados con mayor rapidez que una persona física. Si desea que los ingresos tributen al tipo del beneficiario (probablemente más bajo), es posible que los ingresos deban entregarse al beneficiario y tratarse como su dinero a efectos del impuesto sobre la renta. 
• Evitar impugnaciones de testamentos o fideicomisos. Si su objetivo es mantener la armonía familiar, especialmente si deshereda a un familiar, querrá asegurarse de que sus instrumentos de planificación patrimonial dejan claros sus deseos. Esto significa que necesita trabajar con un abogado experto en planificación patrimonial que pueda asesorarle sobre sus opciones y ayudarle a elegir el camino que dé lugar al menor número posible de conflictos. 

Lo que hay que hacer para prepararse

Puede tomar ahora las siguientes medidas para asegurarse de que sus deseos queden reflejados en su plan de sucesión y de que podamos ayudarle a crear un plan realista.

1. Haga una lista de todo lo que posee y de las deudas pendientes. Es necesario hacer un inventario preliminar para asegurarse de que todo el mundo está de acuerdo sobre la cantidad de dinero que puede estar disponible a su muerte. Aunque esta cantidad puede fluctuar con el tiempo, un inventario actualizado ofrece a sus asesores una instantánea de su situación financiera. No olvide incluir en su cálculo las prestaciones por fallecimiento de cualquier seguro de vida porque, aunque no se beneficie de ellas en vida, formarán parte de las herencias que transmita a sus seres queridos.
2. Haga una lista de sus prioridades y de las personas u organizaciones a las que quiere dejar dinero. Haga una lista de las prioridades que le gustaría tener en cuenta en su plan de sucesión. Puede ir un paso más allá y hacer una lista de los seres queridos y organizaciones a los que le gustaría dejar dinero cuando fallezca, una estimación de cuánto le gustaría dejar a cada uno y cómo le gustaría que lo recibieran. Podemos discutir estos detalles más a fondo, pero esto le ayudará a poner todas sus ideas por escrito.
3. Ordena tu lista. En función de las notas que hayas tomado en el paso 2, ordena los regalos según su prioridad. Si te quedas sin dinero, ¿qué regalos deberían tener prioridad? Es posible que pueda financiar todos sus deseos, pero es bueno tener un plan B.
4. Reúnase con sus asesores de confianza. Tras considerar sus deseos, el siguiente paso es reunirse con su equipo de asesores. Cada asesor podrá ofrecerle ideas específicas sobre cómo podemos ayudarle a llevar a cabo su plan. Un asesor financiero puede analizar su situación financiera actual y hacerle recomendaciones de inversión para respaldar las donaciones que desea hacer en el momento de su fallecimiento. Un agente de seguros puede ayudarle a adquirir liquidez adicional para financiar sus donaciones. Su contable público o asesor fiscal puede analizar sus bienes actuales y ver qué estrategias puede utilizar para sacar el máximo partido a sus donaciones. Como sus abogados de planificación patrimonial, podemos ayudarle a elaborar las herramientas importantes de una forma legalmente ejecutable que transmita sus deseos.

Crear un plan de sucesión puede ser uno de los mejores regalos que haga a sus seres queridos. Concierte una cita para obtener más información sobre cómo podemos diseñar un plan que satisfaga sus necesidades particulares.